Financiën

Toelichting

Kaderbrief en financieel beeld

• Op 1 januari 2015 treedt een wetswijziging in werking waardoor de verantwoordelijkheid voor het buitenonderhoud en aanpassingen Primair Onderwijs (PO) overgaat van gemeenten naar schoolbesturen. Daardoor vervalt het budget voor onderhoud op dit begrotingsprogramma (-700). De uitname uit de algemene uitkering is opgenomen in programma 9.
• In het regeerakkoord van het kabinet Rutte-Asscher is een bezuiniging opgenomen op de algemene uitkering van € 256 mln. omdat gemeenten de laatste jaren minder hebben uitgegeven aan onderwijshuisvesting dan er voor dat doel beschikbaar is. Deze middelen komen beschikbaar voor de schoolbesturen. In Zaanstad is deze bezuiniging bij de begroting 2014-2017 doorvertaald naar onderwijshuisvesting. In de kaderbrief wordt jaarlijks € 2 mln. extra investeringsruimte beschikbaar gesteld om tegemoet te komen aan de grootste knelpunten. De kapitaallasten zijn opgenomen in de kaderbrief (385 in 2018).
• De Routekaart Buitensport fase 1 en 2 is vastgesteld door de raad. Daardoor hebben verenigingen duidelijkheid gekregen over wat er met de sportaccommodaties gaat gebeuren. Om de Routekaart Buitensport te kunnen uitvoeren, zijn er middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen worden ingezet voor de aanleg van kunstgrasvelden en het aanpassen van de accommodaties, waar deze in het bezit zijn van de gemeente. De genoemde bedragen zijn nog indicatief. Einde van het jaar is de investeringsplanning geheel uitgewerkt. Dat kan nog leiden tot een andere financiële presentatie bij de begroting (300 in 2018).
• Op 14 november 2013 heeft de raad de Toekomstagenda Cultuur vastgesteld. De toekomstagenda kent de pijlers cultuur aan de basis voor ieder kind (1), een gevarieerde culturele infrastructuur (2), versterken van identiteit en imago (3) en meer ruimte voor dynamiek (4). Met het vaststellen van de Toekomstagenda Cultuur moest ook een forse bezuiniging worden gerealiseerd van circa 1,5 mln. Het college heeft € 300.000 structureel vrijgemaakt om onbedoelde negatieve effecten van de bezuinigingen te verzachten en de doelstellingen uit de toekomstagenda nog beter waar te maken. De besteding wordt toegelicht in de separate raadsinformatiebrief (300).

B&W en raadsbesluiten

• Bij de vaststelling van de meerjarenbegroting 2014-2017 is een bedrag beschikbaar gekomen van € 350.000. Dit bedrag wordt in 3 jaar ingezet ter dekking van een deel van de transitiekosten van FluXus. Met beschikbaarstelling van het volledige bedrag aan Fluxus t.b.v. frictiekosten, ineens in 2014 (Burap), kunnen de geraamde middelen vrijvallen (-100).

Investeringen

• Actualisatie van het investeringsfonds leidt tot op dit programma tot hogere lasten (100). Per saldo is dit neutraal voor de begroting. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar MPG 14.2.

Nieuw beleid

• Voor het jaar 2015 wordt een extra budget ingezet van € 100.000 voor het realiseren van de Routekaart Buitensport (100).
• In 2014 heeft de raad de visie op hoofdlijnen op het gebruik van de buurthuizen vastgesteld. In 2014 heeft het college ingestemd met de financiële ondersteuningsregeling buurthuizen over 2014. De ondersteuningsregeling wordt vanaf 2015 voortgezet voor de verzelfstandigde buurthuizen. Voor de regeling is jaarlijks € 400.000 beschikbaar. Voor dit bedrag wordt geen beroep gedaan op de algemene middelen. Dekking is gevonden in de stimuleringsbudgetten en diverse budgetten binnen maatschappelijk ontwikkeling die de afgelopen jaren jaarlijks een onderbesteding hebben laten zien. In dit programma is dekking gevonden voor € 273.000 (127). RHet restant is gedekt via programma 1.
• Programmakosten m.b.t. extra activiteiten rond de evenementen rondom SAIL 2015. Zaanstad profileert zich tijdens de zomer 2015 in het kader van de evenementen rondom Sail Amsterdam en pakt de kans om reuring in de stad te veroorzaken en daarmee bezoekers naar de stad te trekken. De totale kosten bedragen € 400.000, waarvan € 50.000 in dit programma is gedekt (350). Een bedrag van € 50.000 is ook nog gedekt in programma 2.

Beleidsbijstellingen

• Huurinkomsten van IHP-projecten De Tijdstroom, De Komeet en De Spiegel. Een deel van de gebouwen wordt verhuurd aan derden (-176).
• Van het Rijk ontvangen gemeenten een specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (Oab). Deze uitkering wordt aangewend voor: voorschoolse educatie, afspraken over voor- en vroegschoolse educatie, overige activiteiten (naast VVE) voor PO-leerlingen met grote achterstand in Nederlandse taal. De bestedingsdatum voor het Oab-geld loopt tot 2016. Vanaf 2016 gaat een nieuwe beleidsperiode in, waarover OCW in het schooljaar 2014/15 duidelijkheid biedt. Voor de begroting 2015 wordt het niveau van de uitgaven 2014 aangehouden (3.600). Dekking wordt gevonden in de specifieke uitkering (-3.600) Per saldo drukt dit dus niet op de algemene middelen van de begroting.
• Loon-, prijs- en subsidie-indexatie (357).
• Actualisatie van kapitaallasten van sport- en onderwijshuisvesting inclusief het activeren van vervangingsinvesteringen uit het investeringsfonds (181).
• De uitvoering van sporthal Midden vertraagt (2015: 500, 2016: 300).

Reserves

• Latere onttrekking aan reserve sport fonds perdu door vertraging sporthal Midden (2015: -500, 2016: -300).
• Actualisatie van het investeringsfonds leidt tot op dit programma tot hogere aanwendingen (-100). Per saldo is dit neutraal voor de begroting. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar MPG 14.2.
• Rentelasten investeringsbudget sporthal De koog ten laste van de sport a fonds perdu (2017: -100 en 2018: -118).